劉茜老師 解答

2020-05-22 19:26

正常納稅，不算調整事項

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:26

按正常的計入收入成本科目嘛？

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:28

這筆收入2019年忘記暫估了，在今年補的，走的以前年度損益調整，那這個在報表上直接體現在收入成本科目，還是走納稅調整事項

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:33

收入有多少，發票開在今年嗎

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:33

收入有300多萬，已經開了220萬，成本發票已全部取得

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:34

成本也暫估了在今年

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:34

你沒記在19年賬上就要調整了

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:35

走以前年度損益調整的就屬于納稅調整事項嘛，在2019年賬上也暫估了收入，這個直接計入在收入科目的  這筆就不用納稅調整吧

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:39

走以前年度你這個只是賬調了，還要在稅上調整的。

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:40

嗯，以前年度損益調整這個我就是走的納稅調整收入項的其他，

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:41

你入以前年度損益調整科目是不會影響本年利潤的，所以還是要調整的

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:41

2019年已經暫估了的那筆收入就不用走納稅調整事項是嗎

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:42

就是在匯算清繳申報表上調整嘛

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:43

是呢 如果在當年暫估了，匯算清繳前取得票據的都不需要再匯算清繳時候調整。

萌兔女郎 追問

2020-05-22 19:45

好，2019年暫估的我就不調了，那今年才暫估的但是票已經取得，還是要走納稅調整是嗎

劉茜老師 解答

2020-05-22 19:47

屬于去年的成本收入費用需要的調整的