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二喜
于2020-05-22 17:22 發布 ??1833次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2020-05-22 17:23
你好,這筆營業外收入需要計入利潤總額計算繳納企業所得稅
二喜 追問
2020-05-22 17:24
分錄做的對嗎?
鄒老師 解答
2020-05-22 17:26
你好,分錄是借;應收賬款 等科目 , 貸;主營業務收入 ,應交稅費-應交增值稅借;應交稅費-應交增值稅 , 貸;營業外收入——增值稅減免
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企業主營業務收入是免征增值稅,企業所得稅,其他業務收入不免征企業所得稅,增值稅,可以申請開專票嗎
答: 可以,兼營這個不是免稅可以開專票
每月不到10萬元收入小規模納稅企業,免征增值稅,免征的增值稅銷項稅額轉入了營業外收入,2019年年報時進行企業所得稅匯繳清算,營業外收入-免征增值稅計入應納稅所得額中嗎?免征企業所得稅收入?
答: 免征企業所得稅收入? 不免所得稅,這個是需要交所得稅,
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小微企業免征增值稅是計入主營業務收入還是營業外收入?
答: 您好!計入營業外收入。
企業免征的增值稅要結轉到營業外收入嗎?
討論
增值稅未達起征點免稅,企業所得稅核定征收收入要加增值稅免稅額嗎,因為增值稅免稅進營業外收入
增值稅和企業所得稅都是免稅的,企業所得稅轉入營業外收入,增值稅需要轉嗎?
小微企業免得增值稅轉入到營業外收入,營業外收入轉到利潤交所得稅嗎
皺老師,醫院免征的增值稅是不是要結轉到營業外收入去?是不是所有免征減征的都要結轉到營業外收入去,企業所得稅要進行匯算清激?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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二喜 追問
2020-05-22 17:24
鄒老師 解答
2020-05-22 17:26