搖曳 追問

2020-05-22 16:26

不可以稅前扣除和抵扣進項稅吧

搖曳 追問

2020-05-22 16:31

老師，我們收到不少沒有收款和復核人的票，那稅務查的時候是不是企業所得稅調增，進項稅額轉出，還要罰款和滯納金啊？

莊老師 解答

2020-05-22 16:37

你好，一般不會罰款，不是原則上錯，可能要求重新開票，如果抵扣完了，沒有查到可以入賬，少麻煩，

搖曳 追問

2020-05-22 16:41

我大致看了一下去年的專票，存在一些沒有寫收款和審核的，都抵扣做賬了，當時沒有注意這個方面的，老師，問題是不是很大啊，好心煩！

莊老師 解答

2020-05-22 16:49

你好，不會，沒有你想像的大，能抵扣了沒什么大問題，最多稅務檢查后不行的話要求對方補開，

搖曳 追問

2020-05-22 16:50

去年的發票，現在也能重開？

莊老師 解答

2020-05-22 17:12

你好，可以的，進項稅額要轉出到稅務局開紅字信息表，紅字沖銷后，可以重開的，