會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:20

是退到我公司帳上

maize老師 解答

2020-05-22 15:21

之前個人墊付做借應交增值稅 貸其他應付款退回做，借銀行 貸應交增值稅，

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:22

另外我在稅務局代開的增值稅專票已被稅務局收回，這個需不需要做賬？因為目前我手里只有一張完稅證明憑證！

maize老師 解答

2020-05-22 15:24

你這個只需要做交稅分錄就可以這個，附加稅做借稅金及附加 貸應交稅費，借應交稅費 貸銀行，退回做借銀行 貸應交稅費，借稅金及附加 負數 貸應交稅費 負數，

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:26

不明白

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:27

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:27

目前手里就只有這個憑征

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 15:28

我如何做帳

maize老師 解答

2020-05-22 15:38

借應交增值稅1619.51 貸其他應付款1619.51 附加稅做借稅金及附加40.49 貸應交稅費40.49，借應交稅費40.49 貸其他應付款，40.49  退回做，借銀行1619.51 貸應交增值稅， 1619.51  退回做借銀行 40.49貸應交稅費，40.49借稅金及附加 負數 -40.49貸應交稅費 負數，-40.49

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 16:22

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 16:23

我這樣做的可以嗎

maize老師 解答

2020-05-22 16:33

最后一筆不是已交稅金 借銀行 貸應交增值稅 /應交城建稅，你之前做第一步需要沖掉

會計小白_ph991763 追問

2020-05-22 16:34

請您詳細寫個分錄好消息

maize老師 解答

2020-05-22 16:38

借應交增值稅1619.51 貸其他應付款1619.51借應交稅費40.49 貸其他應付款，40.49  退回做，借銀行1619.51 貸應交增值稅， 1619.51 退回做借銀行 40.49貸應交稅費，40.49  報銷墊付款，借其他應付款 1619.51+40.49 貸銀行