chen慧 追問

2020-05-22 14:10

年報，我說了銀行年費手續費，我現在申請開了增值稅專用發票的稅額

meizi老師 解答

2020-05-22 14:14

你好    那現在你匯算收到了專票 就不需要調整的   你已經收到發票了

chen慧 追問

2020-05-22 14:15

稅額部分不用調出來嗎？

chen慧 追問

2020-05-22 14:16

稅額是要抵扣的，不是費用啊

meizi老師 解答

2020-05-22 14:18

你好   你要做 借進項稅  借財務費用 -手續費支出 負數 這樣來調整    做分錄

chen慧 追問

2020-05-22 14:20

你沒明白我的意思，現在都20年5月了我不是要做分錄，而是做匯算清繳

chen慧 追問

2020-05-22 14:22

就是說納稅調整項目明細表里的哪一項可以對應這個來做調整，我看了一遍不是很確定

meizi老師 解答

2020-05-22 14:24

財務費用中的銀行手續費等填寫到財務費用其他一欄   不是計入傭金手續費那欄次的

chen慧 追問

2020-05-22 14:28

是最后十七哪一欄（其他）嗎？

meizi老師 解答

2020-05-22 14:32

你好 是的   （十七）其他

chen慧 追問

2020-05-22 14:34

我昨天問其他老師告訴我說是傭金手續費我都搞糊涂了

meizi老師 解答

2020-05-22 14:36

你好   這個傭金手續費不是的。 是說的你們銷售中發生的傭金支出等

chen慧 追問

2020-05-22 15:18

老師哪我發票來了再做分錄是不是借:進項稅額，貸以前年度損益調整呢？

meizi老師 解答

2020-05-22 15:22

你好   嗯是的 你就在2020年調整下就行 。一般這個金額不大。  你金額不大直接走財務費用也行