孝順的小籠包 追問

2020-05-21 17:18

老師，你沒看明白，我說的是19年5月匯算清繳時(shí)沒有將18年的數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)增，今年調(diào)19年的我還沒調(diào)呢。

鄒老師 解答

2020-05-21 17:19

你好，那就需要去做2018年匯算清繳的更正申報(bào)，需要做2018年匯算清繳業(yè)務(wù)招待費(fèi)的調(diào)整處理才是的

孝順的小籠包 追問

2020-05-21 17:39

得去大廳辦理更正申報(bào)嗎？不調(diào)會(huì)怎樣呢？如果調(diào)，是得調(diào)完去年的再進(jìn)行今年的匯算清繳嗎？

鄒老師 解答

2020-05-21 17:41

你好，需要去稅局大廳做更正申報(bào)
不調(diào)整就會(huì)導(dǎo)致一直有錯(cuò)誤而沒有被得到糾正
如果調(diào)，是得調(diào)完去年的，再進(jìn)行今年的匯算清繳申報(bào)的

孝順的小籠包 追問

2020-05-21 22:50

老師，往年的匯算清繳年報(bào)我也不確定報(bào)的都是對(duì)的，正好是發(fā)現(xiàn)了18年的年度申報(bào)表沒有進(jìn)行任何納稅調(diào)整。
1.還需要重新核對(duì)之前的年報(bào)數(shù)據(jù)并一起修正嗎？如果這次去大廳更正了了一部分，之后又發(fā)現(xiàn)別的問題，還得去更正申報(bào)吧？
2.關(guān)于職工薪酬項(xiàng)目，賬載金額是填上年度計(jì)提的工資，實(shí)際發(fā)生額填年度實(shí)際發(fā)放的工資。那實(shí)際發(fā)放的工資是否需要和個(gè)稅申報(bào)的工資額保持一致？
3.由于原個(gè)稅申報(bào)早報(bào)了一個(gè)月，年度個(gè)稅申報(bào)總額與實(shí)際發(fā)放的工資額沒對(duì)上(2月所屬期個(gè)稅應(yīng)該報(bào)2月發(fā)的1月工資，但申報(bào)了2月工資表金額),那申報(bào)表中的實(shí)際發(fā)生額以哪個(gè)工資額為準(zhǔn)呢？
4.如果工資薪金支出填的不對(duì)，也需要去更正申報(bào)嗎？

鄒老師 解答

2020-05-21 23:00

你好
1，需要去核定是否正確，如果不正確，需要去更正
如果這次去大廳更正了了一部分，之后又發(fā)現(xiàn)別的問題，還得去更正申報(bào)的
2，實(shí)際發(fā)放的金額可能與個(gè)稅申報(bào)的金額一致，也可能不一致的
3，申報(bào)表的實(shí)際發(fā)放工資就是1-12月份實(shí)際發(fā)放的工資金額累計(jì)
4，是的

孝順的小籠包 追問

2020-05-21 23:55

1.只要更正往年度的申報(bào)表，后面新年度的申報(bào)表都要一次更正是嗎？
2.匯算清繳不用參考個(gè)稅申報(bào)工資額是嗎？
3.申報(bào)表實(shí)際發(fā)放額：就是19年度(銀行+現(xiàn)金)實(shí)際發(fā)放的工資，就是應(yīng)付職工薪酬借方金額吧？（即2018.12-2019.11月工資表總額）
4.賬載金額：是19年計(jì)提的工資額（2019.1-2019.12工資表總額），應(yīng)付職工薪酬的貸方金額吧？
5.稅收金額怎么填呢？

鄒老師 解答

2020-05-22 08:29

你好
1，是的
2，匯算清繳需要考慮個(gè)人所得稅申報(bào)金額
3，是的
4，是的
5，稅收金額就是填寫實(shí)際發(fā)生額