o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 09:46

什么是輔助余額？不知道怎么弄，麻煩老師教一下

閻老師 解答

2020-05-21 09:50

在做應收和預收帳的時候，有要錄入客戶信息的地方嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 09:53

有沒有具體的操作步驟，或者有沒有公式之類的

閻老師 解答

2020-05-21 10:04

重分類一般是資產負債項目余額的重分類，主要因為資產的部分項目出現貸方余額，實質上變成了負債，反之亦然。比如您應收款里有十個客戶，期末余額為10萬，其中有一個客戶期末應收余額為貸方1萬，其他都是借方余額，那么就要把這一萬重分類到預收，報表里應收賬款原值應該是11萬，預收款項應該增加1萬，是這個意思。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 10:07

意思是要一個客戶一個客戶重分類，而不是直接看科目累計余額？

閻老師 解答

2020-05-21 10:09

對，一般是這樣的，往來科目對應的就是客戶和供應商，根據具體余額重新劃分資產和負債，另外重分類多的還有應交稅費，是根據可抵扣額和應繳納額的余額劃分的