稅務師王老師 解答

2020-05-20 15:23

4月份產生的稅額還需要申報嗎？什么意思

after 追問

2020-05-20 15:53

4月份有給其他公司開過專票 ，這一部分稅額怎么繳納呢？

稅務師王老師 解答

2020-05-20 15:58

4月份還是小規模是吧？

稅務師王老師 解答

2020-05-20 16:02

如果還是小規模的話  還是按照小規模的計稅方法計算繳納增值稅

after 追問

2020-05-20 16:22

但是那么4月份產生的增值稅是在6月（5月所屬期）申報是嗎？如果5月份有進項票，可以抵4月份的銷項嗎？

稅務師王老師 解答

2020-05-20 16:26

4月產生的增值稅是在5月申報。5月份有進項票不能抵4月份的銷項

after 追問

2020-05-20 16:31

小規模是按季度申報的，7月申報第二季度的稅額，所以現在開的專票產生的增值稅還未申報，下個月就轉為一般納稅人了，那么4月產生的增值稅應該在7月份申報還是6月份申報呢？

稅務師王老師 解答

2020-05-20 16:32

轉為一般納稅人之前取得的專票不能抵扣，之后的才能抵扣

稅務師王老師 解答

2020-05-20 16:35

4月產生的應該是在6月申報