半夏 追問

2020-05-20 15:05

老師的意思是我的單價不對嗎

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:06

不是單價不對。
我問你，你紅沖的原因是什么？？

半夏 追問

2020-05-20 15:07

3月份的時候材料到了，發票沒到，4月份發票到了入賬，把3月份暫估的材料沖掉

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:12

對的，你截圖是哪個科目的明細賬？你把記288號憑證截圖看一下

半夏 追問

2020-05-20 15:16

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:24

好的，288號憑證你漏了一筆分錄，就是確認發票上的金額的分錄。
完整分錄
借原材料（紅數）
貸應付賬款（紅數）
借原材料（發票金額正數）
貸應付賬款（發票金額正數）

半夏 追問

2020-05-20 15:31

老師，我的紅數數量和單價對嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:37

紅數對應的是你之前做的暫估的那些數，與暫估一致就對了。看你的截圖是一致的。

半夏 追問

2020-05-20 15:39

上面你說的我差的那一筆分錄，我在上面截圖里面的4月199號憑證那么做可以嗎

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:41

為什么要做到那里去？一般紅沖和重新確認入庫是在一張憑證上。

半夏 追問

2020-05-20 15:43

那數量和金額不等可以嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:46

分批來票可以的。。。

半夏 追問

2020-05-20 15:47

好的，謝謝老師

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:50

祝你學習愉快同學滿意給個五星好評哈。

半夏 追問

2020-05-20 16:04

對了，老師，如果我沒有暫估材料，那么我的單價是8141.5929，可是我暫估了材料，最后加權平均單價變成了8141.5954，那這不是影響了我正確的單價嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 16:31

紅沖是按照你暫估的單價紅沖，不是加權平均的單價。

半夏 追問

2020-05-20 16:34

是的，我3月份暫估的3月份領用完了，月末的時候就平了，4月份發票到了入賬了，和紅沖的單價不一樣，導致我月末領用的單價和正式發票入賬的單價不一樣了

桂龍老師 解答

2020-05-20 16:40

你不要糾結單價是否一致。不管你暫估還是實際入庫，最終結轉的時候都是進到成本里。你3月已經已經結轉平了，4月紅沖，實際入庫導致存在暫估與實際的差額，你月末的時候，同樣把這個差額結轉進成本就行了啊