芳芳 追問

2020-05-20 14:17

是否需要填寫  A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表 ？  填在哪個地方？需要備存的資料有哪些？

江老師 解答

2020-05-20 14:18

這個不用填寫了，直接就是調增應納稅所得額了。

芳芳 追問

2020-05-20 17:08

是否需要在A105000納稅調整項目明細表調整呢，如果需要，是在哪個地方填寫呢

江老師 解答

2020-05-20 17:14

你當時如果是計入營業外支出了，就不用填寫A105000表中
19 （七）罰金、罰款和被沒收財物的損失
20 （八）稅收滯納金、加收利息
進行營業外支出的調增處理。