空 追問

2020-05-20 14:01

是的，我從帳上沒有查到原來有登過企業所得稅的科目，是不是原來就沒有做過，沒有做的話從我這要怎么做，我也不知道他這個企業所得稅是怎么交的這個錢數

郭老師 解答

2020-05-20 14:05

借所得稅費用，貸應交稅費所得稅，借應交稅費貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-05-20 14:06

之前是不是沒有交過才沒有做。

空 追問

2020-05-20 14:09

第一步計提：
借：企業所得稅
貸：應交稅費——企業所得稅

第二步繳款：
借：應交稅費——企業所得稅
貸：銀行

以上兩步這樣做對吧

那第三步結轉是系統自動結轉的嗎？結轉是緊跟著這兩步做完做，還是到年底結轉？

郭老師 解答

2020-05-20 14:12

你好是的對的。

空 追問

2020-05-20 14:13

那第三步結轉是系統自動結轉的嗎？結轉是緊跟著這兩步做完做，還是到年底結轉？

郭老師 解答

2020-05-20 14:15

系統自動的，如果你是軟件做賬系統自動結轉，不需要你猜操作了。