An 追問

2020-05-20 10:31

一直沒結算，沒有發票。要怎么辦呢老師

陳詩晗老師 解答

2020-05-20 10:35

沒發票，沒結算？
你是要做什么，其他的憑據呢

An 追問

2020-05-20 10:36

只有預付款，但學校已經使用2年了

An 追問

2020-05-20 10:37

意思我是一直掛在固定資產里，也一直沒做折舊，這太久了想知道要怎么處理

陳詩晗老師 解答

2020-05-20 10:39

借 固定資產
貸 預付賬款
借 以前年度 盈余調整
貸 累計折舊
補處理，寫一情況 說明

An 追問

2020-05-20 10:53

我看之前會計做的是，
借：在建工程，貸：預付賬款
借：固定資產，貸：在建工程
然后就一直在固定資產里擱著了
那我現在是要直接做：
借：以前年度盈余調整
貸：累計折舊
然后補說明嗎老師？

陳詩晗老師 解答

2020-05-20 10:55

是的，這樣處理就可以了的

An 追問

2020-05-20 10:56

以前年度盈余調整的金額是怎么算出來的呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-20 11:02

就是你要補計提的折舊金額處理就是了的