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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-05-20 10:14

你好,具體的有什么差異?

Moon 追問

2020-05-20 10:22

你好:營業成本減少,管理費用增加,需要補企業所得稅。

郭老師 解答

2020-05-20 10:25

不一定,管理費用有發票嗎?有發票的話成本大還是管理費用金額大。

Moon 追問

2020-05-20 10:26

都有發票,成本金額大

郭老師 解答

2020-05-20 10:27

那就需要調增補所得稅。

Moon 追問

2020-05-20 10:29

就是要填納稅調整項目明細表是嗎?

郭老師 解答

2020-05-20 10:30

是的,需要填寫。

Moon 追問

2020-05-20 10:32

如果不需要補企業所得稅,就不用填這個納稅調整項目是嗎?

郭老師 解答

2020-05-20 10:34

不管需要不需要交,都需要填寫,你需要調增,即使你是虧損的,該調的還是得調整。

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因為每季度企業所得稅的匯算清繳是只對那一季度的收入、支出、利潤所產生的應納稅額進行結算,而年度企業所得稅匯算清繳表是匯總每一季度企業所得稅匯算清繳表所產生的總應納稅額。
2023-03-15 11:15:12
同學你好 很高興為你解答 請問你的問是什么 季度抵減匯算多交的所得稅嗎
2021-10-15 16:54:45
你好,是的 是的 你可以學習學堂的匯算清繳的課程
2017-03-20 17:34:40
您好,匯算清繳時,直接按正確的調整過來就行,不需要再重新申報季報了。
2018-05-24 22:22:52
你好,對的。季度是預交,年度匯算清繳。沒錯
2018-07-02 22:53:35
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