顏熙 追問

2020-05-20 09:28

職工薪酬結(jié)轉(zhuǎn)到制造里  再結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本么    這邊固定資產(chǎn)都沒算折舊呢   可以年底一起算么

鄒老師 解答

2020-05-20 09:29

你好，職工薪酬計提先計入制造費用，然后分配計入生產(chǎn)成本
固定資產(chǎn)應(yīng)當按月計提折舊才是的

顏熙 追問

2020-05-20 11:05

老師    結(jié)轉(zhuǎn)收入這塊分錄呢

鄒老師 解答

2020-05-20 11:08

你好，收入是確認，而不是結(jié)轉(zhuǎn)
確認收入的分錄是，借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

顏熙 追問

2020-05-20 11:15

我這邊是統(tǒng)計的4月整月銷售額    后面收到4月的款往4月里入    那這種情況怎么做分錄   能做整月銷售額為收入么

顏熙 追問

2020-05-20 11:15

4月份   五月份開頭收到好些4月的款

顏熙 追問

2020-05-20 11:17

成本  費用結(jié)轉(zhuǎn)到哪   本年利潤呢   這個怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-05-20 11:18

你好
4月份的收入，借；應(yīng)收賬款 ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
 五月份開頭收到好些4月的款，借；銀行存款等科目，貸；應(yīng)收賬款

顏熙 追問

2020-05-20 11:21

我是把整月的銷售額定為收入

鄒老師 解答

2020-05-20 11:24

你好，4月份的收入，借；應(yīng)收賬款 ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
五月份開頭收到好些4月的款，借；銀行存款等科目，貸；應(yīng)收賬款
（是針對這個回復(fù)有什么疑問？）

顏熙 追問

2020-05-20 11:30

明白     謝謝老師    公司沒有入庫出庫存單   這邊材料是當月購進當月領(lǐng)出    出貨是顧客打款   公司發(fā)貨    沒有其他手續(xù)    這邊主營成本我沒有依據(jù)   我該怎么去做

鄒老師 解答

2020-05-20 11:32

你好，需要完善單位的出入庫手續(xù)，需要按規(guī)定填寫出入庫單據(jù)
結(jié)轉(zhuǎn)成本依據(jù)就是出庫單，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品

顏熙 追問

2020-05-20 11:48

老師   這個生產(chǎn)成本和主營業(yè)務(wù)成本怎么一樣      這個沒有按出庫單

鄒老師 解答

2020-05-20 11:53

你好，因為這個是全部完工并且全部對外銷售了，那生產(chǎn)成本金額就會與主營業(yè)務(wù)成本金額一樣的

顏熙 追問

2020-05-20 12:00

我這邊是當月購進材料當月領(lǐng)用完    成本比收入還高    4月制造費用太高 。。 這正常么

顏熙 追問

2020-05-20 12:01

利潤這塊呢    老師

鄒老師 解答

2020-05-20 12:03

你好，成本比收入還高這樣是不正常的
是關(guān)于利潤的什么問題呢？

顏熙 追問

2020-05-20 12:30

那這個我該怎么弄呢

鄒老師 解答

2020-05-20 12:56

你好，你需要去檢查你成本結(jié)轉(zhuǎn)的金額是否有錯誤

顏熙 追問

2020-05-20 12:57

成本高   上月才開辦    收入單子不多    材料   工資   有那么多

鄒老師 解答

2020-05-20 12:58

你好，成本再怎么高，一般不會超過收入
結(jié)轉(zhuǎn)成本=銷售貨物數(shù)量*單位產(chǎn)品成本
這里的成本并不是總的生產(chǎn)耗用的材料+分配的人工+制造費用
而是實際銷售產(chǎn)品對應(yīng)的生產(chǎn)成本金額