雪蓮花 追問

2020-05-20 08:32

賬面有庫存實際沒有了，就百十塊錢，就做報損處理了

鄒老師 解答

2020-05-20 08:38

你好，賬面有庫存實際沒有了，那就是盤虧，盤虧的損失計入營業外支出，是可以在企業所得稅稅前扣除，不需要做納稅調增處理的

雪蓮花 追問

2020-05-20 08:46

再問一個問題，職工薪酬調整表中工資賬載金額100萬(本年計提金額)實際發生額90萬(本年實際發放)，稅收金額填100還是90

雪蓮花 追問

2020-05-20 08:47

這些工資都是允許稅前扣除的，只不過12月份計提的到次年1月份才發放

鄒老師 解答

2020-05-20 08:50

你好，匯算清繳之前支付了，那稅收金額就是按100萬填寫

雪蓮花 追問

2020-05-20 09:05

那我去年所得稅匯算表填錯了按90萬填的，去年利潤調增了10萬，怎么辦，我今年匯算表把它調過來可以嗎就是稅收工資金額按本年實際發放金額填這樣就比今年的賬載金額多10萬利潤就會調減10萬

鄒老師 解答

2020-05-20 09:05

你好，需要做去年匯算清繳的更正申報才是的

雪蓮花 追問

2020-05-20 09:12

去年的還可以更正嗎，從電子稅務局可以更正嗎

鄒老師 解答

2020-05-20 09:13

你好，有錯誤是可以更正的，需要提供正確的申報表去稅局大廳做更正