兔子先森 追問

2020-05-19 18:44

預付賬款的借方怎么做

蔣飛老師 解答

2020-05-19 18:45

借預付賬款…社保費
貸銀行存款

兔子先森 追問

2020-05-19 18:46

1.2月份支付的社保費因減免用可抵金額抵服務費

兔子先森 追問

2020-05-19 18:47

實際3.4月份并未支付

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:01

可以的，做上面的分錄就可以了（按上面的思路處理就可以了）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:05

我是用減免部分抵服務費，并沒有體現減免的呢部分啊

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:19

支付社保費時，分錄是怎么做的呢？

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:21

你好，
借管理費用…服務費
貸營業外收入（減免優惠）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:23

計提  管理費用－社會保險費  管理費用－服務費  貸   應付職工薪酬－社會保險費  應付賬款－服務費
支付  借  應付職工薪酬－社會保險費
應付賬款－服務費 其他應收款－社會保險費   貸  銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:27

借管理費用…服務費
貸其他應收款－社會保險費

兔子先森 追問

2020-05-19 19:33

是用社保減免后的可抵金額抵人力資源的服務費，如果抵的話不需要將之前計提的金額減少嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:36

可以的
借管理費用…服務費
貸管理費用－社會保險費
或記入營業外收入（減免優惠）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:37

明白啦，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-05-19 20:00

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。