小香 追問

2020-05-19 14:26

我這個不是進口，30欄不用吧

小香 追問

2020-05-19 14:29

我是還沒申報退稅，26和28欄都要填對嗎

郭老師 解答

2020-05-19 14:29

30不填寫
在35欄填寫

小香 追問

2020-05-19 14:31

老師您的意思是只要填27、28欄和35欄對嗎？26欄需要填嗎

郭老師 解答

2020-05-19 14:38

你好在
附表二，本期認證相符未申報抵扣，期末認證相符未申報抵扣一欄，還有期末，其中按照稅法不允許抵扣的，你找一下這幾欄吧。

郭老師 解答

2020-05-19 14:38

我今天的網絡不好，你的圖片我打不開。

小香 追問

2020-05-19 14:41

找到了，那就是26-27-28欄，但是我填28欄會提示此部份數據是出口外貿企業待退稅數據 ，請認真核實，以免造成損失。我是這個月還沒法申報退稅，認證發票信息稅局還顯示不存在，是不是28欄我先不用填寫

小香 追問

2020-05-19 14:42

28欄是按照稅法規定不允許抵扣

郭老師 解答

2020-05-19 14:43

你是幾月份認證的？

小香 追問

2020-05-19 14:43

4月6日認證

小香 追問

2020-05-19 14:44

我們是外貿企業三類

郭老師 解答

2020-05-19 14:45

那就要填寫的，你保點是就可以

小香 追問

2020-05-19 14:45

小香 追問

2020-05-19 14:49

23欄是其他作進項稅轉出的情形，這個是什么情況才要填寫呢

郭老師 解答

2020-05-19 14:50

這個是不能進項抵扣的，做進項轉出
你們退稅率和進項稅率有差額嗎？

小香 追問

2020-05-19 14:52

沒有，都是13%

郭老師 解答

2020-05-19 14:54

那就不需要做進項轉出了。

小香 追問

2020-05-19 14:59

好的，非常感謝老師

郭老師 解答

2020-05-19 15:00

不用客氣的。

小香 追問

2020-05-19 15:29

老師幫我查一下這樣填對嗎

郭老師 解答

2020-05-19 15:36

不好意思
我的網絡不太好
打不開圖片
稍晚會在看吧

小香 追問

2020-05-19 15:43

我是這么填的：26欄本期認證相符未申報抵扣，27欄期未已認證相符未申報抵扣，28欄按照稅法規定不允許抵扣，35欄本期認證相符增值稅發票，以上這四行金額都填56076.04，稅額7289.88，老師您說這樣對嗎

郭老師 解答

2020-05-19 15:51

對的
是這么填寫的