小丸子 追問

2020-05-19 13:53

貸什么

maize老師 解答

2020-05-19 14:01

其他收益，沒有就做營業外收入

小丸子 追問

2020-05-19 14:06

是不是還要交增值稅啊

maize老師 解答

2020-05-19 14:08

國家稅務總局12366納稅服務平臺2017年01月17日答疑  2017.1.17

企業代扣代繳個人所得稅取得的2%手續費返還是否繳納增值稅？

按照目前營改增政策相關規定，納稅人代扣代繳個人所得稅取得的手續費收入應屬于增值稅征稅范圍，應繳納增值稅。

小丸子 追問

2020-05-19 14:10

老師，申報表填在哪里

maize老師 解答

2020-05-19 14:15

這個一般納稅人填寫6% 一般計稅，未開發票一欄

小丸子 追問

2020-05-19 14:18

老師，加計抵減做在其他收益里不影響吧

小丸子 追問

2020-05-19 14:22

收到增值稅返還是不是做營業外收入里，不交增值稅了吧

maize老師 解答

2020-05-19 14:29

那需要看你們用那個新準則是做其他收益，沒有就營業外收入，不影響交稅，你這個啥返還這個， 不是問個人所得稅返還嗎，你這個啥返還

小丸子 追問

2020-05-19 14:33

如果做營業外收入就不交增值稅了

maize老師 解答

2020-05-19 14:37

不管做哪里都需要交稅，國家稅務總局12366納稅服務平臺2017年01月17日答疑 2017.1.17

企業代扣代繳個人所得稅取得的2%手續費返還是否繳納增值稅？

按照目前營改增政策相關規定，納稅人代扣代繳個人所得稅取得的手續費收入應屬于增值稅征稅范圍，應繳納增值稅。

小丸子 追問

2020-05-19 14:40

老師 ，其他收益好像不會結轉到本年利潤里，怎么交所得稅

maize老師 解答

2020-05-19 14:48

需要結轉到本年利潤借其他收益，貸本年利潤 ，你這個交所得稅是看這個利潤，最多交25%個稅，

小丸子 追問

2020-05-19 14:52

老師，增值稅加計抵減扣除也是做在其他收益里  也要每個月結轉啊

maize老師 解答

2020-05-19 14:53

是的，需要結轉這個，所得稅查賬話，看利潤

小丸子 追問

2020-05-19 14:55

財務軟件每個自動結轉費用收入  ，其他收益要手動結轉

小丸子 追問

2020-05-19 15:01

謝謝老師的耐心解答

maize老師 解答

2020-05-19 15:01

那是結轉損益你這個沒有包括下面，這個是需要調下結轉損益那個設置了，需要找售后

小丸子 追問

2020-05-19 15:02

好的 ，非常感謝老師

maize老師 解答

2020-05-19 15:04

好的，我先回復別的學員了