紅 妝 追問

2020-05-19 12:25

賬載金額填借方還是貸方

小宇老師 解答

2020-05-19 12:30

實際發放的金額，借方數，但如果當月工資下月發放的話，注意換算。

紅 妝 追問

2020-05-19 12:44

老師我的借方435614.56貸方546741.66不相同是因為工資下月發放計提數117315.78。  438614.56中6188.68是18年有個員工一直沒來領工資，19年2月領走了，我的賬載金額應該填多少呢？

小宇老師 解答

2020-05-19 13:46

在匯算清繳之前發放完的，都算本年度工資。

紅 妝 追問

2020-05-19 15:03

啊？不應該是1月到12月的嘛加上次年一月發放的嘛？

小宇老師 解答

2020-05-19 15:16

我意思是你說的有個員工19年2月才領走么，那個不影響，也算上年公司，如果是本月工資下月發放的話，那么19年1月發的就是18年12月的工資，所以應付職工薪酬數就是19年2月到20年1月，再加上那一個一直沒有領，2月才領走的工資，就是的工資。