景 追問

2020-05-19 11:32

老師麻煩您幫我看下這個，我把季度預繳申報表中的資產總額平均值填寫錯誤了，然后就導致跟我匯算清繳的申報表的資產總額不一樣，這個要怎么辦

郭老師 解答

2020-05-19 11:33

匯算清繳，按正確的來就可以。

景 追問

2020-05-19 11:35

老師，我如果在匯算清繳中調增了一些費用，就是當然做了費用，后面沒有收到發票，就調增，那會我的賬面利潤會一起增加嗎

郭老師 解答

2020-05-19 11:36

是實際業務嗎？實際業務的賬面利潤不用修改。

景 追問

2020-05-19 11:38

實際業務什么意思？

郭老師 解答

2020-05-19 11:39

購入的某個業務，對方沒有開發票，你正常做賬了，這個就是實際業務，不是虛增的。

景 追問

2020-05-19 11:42

明白了，那老師，比如我們公司到2019年為止利潤有80萬，我們公司肯定也根據利潤繳納了對應的所得稅，然后今年2020年疫情這樣，公司就沒有業務，但是一直有費用，利潤肯定就會越來越少，我們今年要把公司注銷，然后比如注銷的時候利潤只有50萬，那之前繳納的企業所得稅還能退嗎

郭老師 解答

2020-05-19 11:48

以前年度的，不會給你退當年的可以。

景 追問

2020-05-20 10:20

老師，所得稅匯算清繳里面納稅調整明細表中利息支出的賬載金額，稅收金額，怎么填寫

郭老師 解答

2020-05-20 10:29

你好，你需要調增，還是調減