李雪婷老師 解答

2020-05-18 22:38

借：應交稅費—應交增值稅
貸：其他收益

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 22:41

我做了借方的話不是差距更大了嘛，  借方余額錄負數，現在已經差了2萬多了，再錄入負數不就更多了嗎

李雪婷老師 解答

2020-05-18 22:59

同學你好，這個借方是正數，原來的是負數，所以一正一負就是你現在的余額

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 23:07

我錄科目余額表的時候，應交稅金里面的科目不是借方余額錄入負數，貸方錄入正數嗎，我現在是借方余額就是-20708.44，如果錄加計稅計提的話，借應交稅金，那不是最后科目余額還是在借方，到不了貸方  我這個就有點沒繞出來      除非我把加計稅做貸方才行吧

李雪婷老師 解答

2020-05-18 23:22

同學你好，這個余額表錄入你看一下，應交稅費貸方表示銷項，正數，借方是進項，借方余額如果錄在貸方里應該用負數表示，錄在借方里應該是正數，你現在借方余額是負數，實際應該是個貸方的正數，你想應交稅費借方表示進項，進項負數表示什么？認證的發票怎么可能成為負數，所以應該是貸方

怕孤獨的烏冬面 追問

2020-05-18 23:34

不是   就是貸方的負數。。借方正數。。之前的會計說是留抵的，可能我一開始表述的不清楚，讓我貸方錄正數，借方錄負數，然后最后余額算的在借方，所以就錄了負數，應該是貸方余額是負數，實際是借方正數

李雪婷老師 解答

2020-05-19 08:53

同學你好，如果是前期留底，就應該是借方的正數，加計扣除，也是借方的正數，那就只能留底越來越多，不可能出現貸方余額的，只能是銷項（貸方數）沒有進來，建議你向前面會計說明情況，讓他再確定一下少計或多計了什么