柒月 追問

2020-05-18 17:14

18年核定收入征收，當時開票確認收入成本沒怎么控制，現在19年半年核定半年查賬，開票金額1298萬（開票確定收入），回款1507萬，成本1600多萬，導致虧損400多萬，因為19年票據也不全，預交所得稅也不想退稅，應該怎么匯算清繳比較好？

meizi老師 解答

2020-05-18 17:20

你虧損了也不會退稅給你的哦 。  你留著以后5年內去彌補虧損 。

柒月 追問

2020-05-18 17:29

匯算清繳顯示需退稅，虧損400多萬，稅局會不會來查賬??？我們的票據也不齊全，有點擔心。

meizi老師 解答

2020-05-18 17:33

你好 如果金額大的話 有可能的。 你最好是去檢查下你的賬務

柒月 追問

2020-05-18 17:46

我是把19年實際發生成本都結轉進入主營業務成本了，是不是沒有收入的當月可以掛在工程施工科目下不結轉，有收入了在結轉成本？

meizi老師 解答

2020-05-18 17:55

你好   是的  你沒收入  你不要去結轉哦 。 你有收入對應結轉成本去

柒月 追問

2020-05-18 17:58

好的，可以在項目沒有完工之前一直掛在工程施工科目下嗎？

meizi老師 解答

2020-05-18 18:05

你好嗯是的等著你做收入對應結轉哦

柒月 追問

2020-05-18 18:39

之前的賬務處理是借：工程施工-人工費  貸：其他應收款，這個賬務處理還是不變，只是不用結轉工程施工到主營業務成本吧。對應的付款憑證都不用變吧。

meizi老師 解答

2020-05-18 18:40

你好 嗯是的 其他不變的  其實就是你多轉了成本導致收入小于成本去了 就負數了

柒月 追問

2020-05-18 18:44

好的，謝謝老師，我明白了。

meizi老師 解答

2020-05-18 18:47

沒事的 希望能幫到你 滿意請給予評價

柒月 追問

2020-05-18 19:23

老師，還有最后一個問題，就是我現在把19年的帳調一下，去稅務重新更正19年報表然后在做匯算清繳就可以了吧？

meizi老師 解答

2020-05-18 19:27

你好   可以的 。 那你就去反結賬改19年的賬 記得修改你19年的財報和申報表 。到時按修改后的數據年報就行

柒月 追問

2020-05-18 19:34

我是按月逐步修改還是12月一次性修改會比較好一些，老師，好評。

meizi老師 解答

2020-05-18 20:02

你好 在12月一次性改就行了。 只要是在19年里面 。 你到時就改4季度申報表和對應財報就行 了

柒月 追問

2020-05-19 07:41

好 感謝老師 五分好評

meizi老師 解答

2020-05-19 08:55

沒事的  希望能幫到你哦 謝謝