會計小白_ph705621 追問

2020-05-18 15:16

我怎么才能知道在不在合理范圍內(nèi)，哪個需要調(diào)增？

張艷老師 解答

2020-05-18 15:23

這個期間費用明細(xì)表就是直接取自會計賬務(wù)核算的數(shù)字。致于是否涉及納稅調(diào)整，是需要填寫納稅調(diào)整明細(xì)表以及工資薪金表等，再做分析的。

會計小白_ph705621 追問

2020-05-18 15:28

我先根據(jù)余額表把實際情況填寫完，然后在填寫納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？還是自動就帶出來了？

張艷老師 解答

2020-05-18 15:34

我先根據(jù)余額表把實際情況填寫完，然后在填寫納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？--是的，納稅調(diào)整明細(xì)表的數(shù)字是自己填寫的，不是自動帶出數(shù)的。

會計小白_ph705621 追問

2020-05-18 15:38

我想知道怎么計算是不是在范圍之內(nèi)合理扣除

張艷老師 解答

2020-05-18 15:46

一、企業(yè)發(fā)生的福利費支出，不超過工資薪金總額14%的部分準(zhǔn)予扣除!

  二、企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費，不超過工資薪金總額2%的部分準(zhǔn)予扣除!

  三、除國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定外，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分準(zhǔn)予扣除，超過部分準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅年度扣除!

  
  五、業(yè)務(wù)招待費，按照業(yè)務(wù)招待費發(fā)生額的60%和當(dāng)年銷售收入的千分之五屬低扣除!

  六、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費，不超過當(dāng)年銷售收入15%的部分，準(zhǔn)予扣除!超過部分可結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅年度扣除!

  七、企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈支出，不超過年度利潤總額12%的部分，準(zhǔn)予扣除!

會計小白_ph705621 追問

2020-05-18 15:49

除了這些其他的都是發(fā)生多少扣多少是嗎

張艷老師 解答

2020-05-18 15:52

是的，其他都是據(jù)實稅前扣除的。

會計小白_ph705621 追問

2020-05-18 16:32

工資薪金總額是哪個數(shù)

張艷老師 解答

2020-05-18 16:38

您具體說的是哪個申報表的哪個項目？