kinke 追問

2020-05-19 11:13

如何做成本調增應納稅所得額

許老師 解答

2020-05-19 11:19

成本的話  你們還記入庫存商品等    但出售的時候    借：主營業務成本     貸：庫存商品
這個主營業務成本   不能稅前扣除   要調增的

kinke 追問

2020-05-19 11:25

是因為票據有問題 需要成本調增應納稅所得額 直接做到利潤里面嗎？稅務報表怎么弄呢

許老師 解答

2020-05-19 11:27

調增的話，不用體現在財報里。稅務的話，有一個調增調減項目    填在調增-其他原因   里面  就可以了

kinke 追問

2020-05-19 11:31

那原來做的憑證如何處理呢 之前做的借 主營業務成本 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 貸 應付賬款 現在需要如何操作呢

許老師 解答

2020-05-19 11:32

這樣的話，就不用另外處理了呀。稅務調增，就可以了

kinke 追問

2020-05-19 13:40

具體的需要在哪個報表里面調增呢，現在5月份已經無法對19年的所得稅進行操作了

許老師 解答

2020-05-19 14:09

這個的話，在20年所得稅匯算清繳時，調增就可以了   不用反映在財報里的