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送心意

答疑蘇老師

職稱注冊會計師

2020-05-17 12:44

你好 季度末計提就可以了。

哲妮 追問

2020-05-17 12:54

如果不超過30w還用計提嗎?代開專票的是現場繳費嗎?又是怎么計提

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 12:56

你好 不超30萬是不需要計提的,專票現場繳費也需要做計提繳納的分錄,計提分錄 借 稅金及附加  貸 應交稅費

哲妮 追問

2020-05-17 13:02

好的,謝謝明白了

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 13:04

不客氣  祝工作順利哦!

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相關問題討論
你好城建稅7%或者是5%,地方教育2%,教育附加3%。 可以減半 如果月銷售額10萬,或者是季度銷售額30萬,可以免地方教育和教育附加。
2021-11-25 10:05:22
你好 城建稅=(增值稅%2B消費稅)*7%或5% 教育費附加=(增值稅%2B消費稅)*3% 地方教育費附加=(增值稅%2B消費稅)*2% 月度收入低于10萬,季度低于30萬免征教育費附加,地方教育費附加 超過了就 減半征收
2020-03-24 22:37:56
(二)城建稅 =增值稅×(1%或5%或7%)  ?。ㄔ谑袇^的,稅率為7%;在縣城、鎮的,稅率為5%;所在地不在市區、縣城或鎮的,稅率為1%。2019年1月1日起減半征收。)  ?。ㄈ┙逃M附加 =增值稅×3%?。?019年1月1日起減半征收。)   (四)地方教育附加 =增值稅×2%?。?019年1月1日起減半征收。)
2020-05-21 13:10:32
你好,月收入不超過10萬元,季度不超過30萬元,免征增值稅和附加稅,超過了減半征收附加稅,
2020-10-15 16:03:00
你好,有增值稅需要繳納就需要繳納附加稅 但是如果符合月度收入低于10萬,季度低于30萬,是可以免征教育費附加,地方 教育費附加的
2018-03-14 19:23:24
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