愉快的時光 追問

2020-05-17 10:43

沒有抵扣過進項稅

暖暖老師 解答

2020-05-17 11:02

那就是需要繳納賬面價值/1.03*2%

愉快的時光 追問

2020-05-17 11:45

就是汽車原價減去累計折舊后的剩余價值除以1.03*2%嗎？，
另外老師，我想問問，那如果公司200元賣給這個人，我是不是就可以開200元的發票給這個人，然后交200/1.03*2%的增值稅呢，這樣處理可以嗎？

暖暖老師 解答

2020-05-17 12:04

是的，可以按照200元開具發票

愉快的時光 追問

2020-05-17 12:16

這樣我的賬務處理應該怎樣做呢，我固定資產沒有折舊完。

暖暖老師 解答

2020-05-17 12:23

借固定資產清理
累計折舊
貸固定資產

暖暖老師 解答

2020-05-17 12:24

借銀行存款200
貸固定資產清理200/1.03
應交稅費應交增值稅200/1.03*0.02
營業外收入200/1.03*1%

暖暖老師 解答

2020-05-17 12:24

最后再把固定資產清理轉到資產處置損失

愉快的時光 追問

2020-05-17 12:31

好的，謝謝老師。

暖暖老師 解答

2020-05-17 12:38

不客氣，麻煩給予五星好評