長情的柚子 追問

2020-05-17 10:18

我們是一般納稅人  那我直接認證 然后不抵扣  直接進項稅額轉出嗎 老師  分錄怎么做

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:19

你好 是的  借 成本費用等  貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:20

借  成本費用？？？  老師我沒懂

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:20

這張發(fā)票的賬我沒有做過

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:20

你好 就是要看你們發(fā)票的具體內容是什么了？

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:21

那我不是虛增費用了嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:24

你好 不是的  因為你們不可以抵扣，所以價稅合計計入成本費用，難道同學的這個發(fā)票本身就不屬于你們公司的成本費用嗎？

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:27

是這樣的  老師  我們老板給他孩子買的點讀機  他開了專票  當時我就給他拒絕了  然后就忘了這個專票了  忘記叫對方作廢了

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:30

你好 那就不需要做了，因為你們企業(yè)也用不到點讀機，到時稅局問起，就解釋下就可以了。

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:34

老師的意思是我不用管這個嗎  還有老師我還想請教一下   你剛才說價稅合計記入成本費用  假如就當這個發(fā)票可以記入成本費用  含稅金額1600 稅額184.07   借：成本費用 1600 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）184.07  這個也不平呀  老師  我是小白  請不要嫌我笨  謝謝

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:37

你好 整個分錄是這樣的 借：成本費用 1600 -184.07  應交稅費-應交增值稅-進項稅額 184.07   貸 銀行存款 1600  然后再做轉出  借 成本費用 184.07   貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出  184.07

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:39

老師  我可以直接找對方紅沖嗎

長情的柚子 追問

2020-05-17 10:39

這個是去年8月開的專票

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 10:42

你好 是的 也是可以的。