Stitch 追問

2020-05-16 16:52

老師，那分錄是不是這樣寫:
借 累計折舊
  貸 以前年度損益
借 以前年度損益
   貸  未分配利潤

田老師 解答

2020-05-16 16:54

貸： 累計折舊（紅字）
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤

Stitch 追問

2020-05-16 16:55

可是我在之前沖紅的時候，已經是紅字了

田老師 解答

2020-05-16 16:57

你是貸方紅字嗎？你是借方

Stitch 追問

2020-05-16 16:59

是的，貸方紅字

田老師 解答

2020-05-16 17:00

對不起，你當時是怎么做的分錄？

Stitch 追問

2020-05-16 17:05

借:制造費用-折舊（紅字）
   貸：累計折舊 （紅字）

田老師 解答

2020-05-16 17:06

借 制造費用-折舊
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤

Stitch 追問

2020-05-16 17:07

老師，為什么借方不是累計折舊？

田老師 解答

2020-05-16 17:12

借:制造費用-折舊（紅字）
貸：累計折舊 （紅字）
這里已紅沖累計折舊 ，
你應該刪除這個分錄借:制造費用-折舊（紅字）
貸：累計折舊 （紅字）

然后做貸： 累計折舊（紅字）
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤

Stitch 追問

2020-05-16 17:13

好的，明白了，謝謝老師的耐心指導

田老師 解答

2020-05-16 17:14

不客氣，希望我的回答能幫到你