冰凌 追問

2020-05-16 09:43

沒有帶他在稅務系統申報個稅，直接做了營業外，還能扣除嗎

老江老師 解答

2020-05-16 09:44

可以的
這個月申報一下唄，一般不會產生個稅

冰凌 追問

2020-05-16 09:45

去年的事情啦！現在做匯算清繳，不知道能不能扣除

冰凌 追問

2020-05-16 09:45

當時沒有代他在稅務系統申報個稅

老江老師 解答

2020-05-16 09:48

先扣除再說，沒事的

冰凌 追問

2020-05-16 09:49

正常是不是不能扣除呀！理論上不申報個稅

老江老師 解答

2020-05-16 09:50

這個費用是與生產經營相關的，是可以稅前扣除的
但按國稅函（2009）3號文件規定，未代扣代繳的，不能稅前扣除

冰凌 追問

2020-05-16 09:52

老師，那到底能不能呀

老江老師 解答

2020-05-16 09:53

我的觀點，可以的！
本期補申報一下個稅，就行了！

冰凌 追問

2020-05-16 10:08

匯算清繳之前補申報了嗎

冰凌 追問

2020-05-16 10:09

補申報是不是得選擇當時日期呀！這個可以自己操作嗎

老江老師 解答

2020-05-16 10:12

沒事，匯繳之后申報也沒事（一般不會產生稅款，不影響）

冰凌 追問

2020-05-16 11:55

老師，安工資處理，是不是做賬計入管理費用 工資，不能計入營業外

老江老師 解答

2020-05-16 11:58

這個，本來就是辭退福利，列入管理費用的呀

冰凌 追問

2020-05-16 12:03

當時的會計去了營業外支出  罰金，讓人看著就想行政罰款，還能調整嗎？當時沒有入管理費用

老江老師 解答

2020-05-16 12:07

罰金？刑事案件？
肯定不對吧
年報時調整一下！