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送心意

路老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-05-14 12:44

您好,沒有發票是不能做賬的

燕子 追問

2020-05-14 12:45

那要暫估入庫?后面必須把發票要回來?

路老師 解答

2020-05-14 12:53

是的,發票暫時沒有收到,就暫估入庫,等來票了沖暫估

燕子 追問

2020-05-14 12:56

要是后面一直沒有發票   怎么辦

路老師 解答

2020-05-14 13:22

那就不能在所得稅前扣除

燕子 追問

2020-05-14 13:24

謝謝路老師

燕子 追問

2020-05-14 13:24

庫存就一直趴著暫估?

路老師 解答

2020-05-14 13:30

庫存可以轉到成本,但是這個成本最后要調增出來繳納所得稅的

燕子 追問

2020-05-14 13:31

謝謝路老師

路老師 解答

2020-05-14 13:33

不用謝,祝工作學習順利

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相關問題討論
你好,如果對方也是小規模,可以自行開具普通發票
2016-10-18 14:28:43
你好,嗯額,小規模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好,既然是小規模,那就應當讓對方小規模納稅人開具普通發票才是,而不能要求對方去代開專用發票的
2019-07-31 09:50:31
沒有這個規定,說不收專票,(一般納稅人和小規模納稅人)開的發票稅率多少的都可以? 不看稅率這個,
2020-05-13 19:46:20
您好,是的,按3%的增值稅率開的。代開的發票入賬時,借:現金或者銀行存款等科目,貸:主營業務收入,應交稅費-應交增值稅。
2017-08-04 21:58:56
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