陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 10:51

您能寫一下具體的分錄嗎？

玲老師 解答

2020-05-14 10:51

把原來的分錄發來看一下，用了哪個科目？

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 11:02

1.借：銷售費用5000  貸：應付職工薪酬5000      2.借：應付職工薪酬5000 貸：其他應收款-xx5000

玲老師 解答

2020-05-14 11:14

借應付職工薪酬貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸應交稅費，應交所得稅，借以前年度損益調整貸未分配利潤，借應付職工薪酬負數，帶其他應付款負數

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 11:19

我們19年是虧損的，那您寫的第二步是不是可以不做？

玲老師 解答

2020-05-14 11:21

是的，直接做未分配利潤那個分錄

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 11:22

這樣調賬，1.借：其他應收款5000  貸：應付職工薪酬5000   2.借：應付職工薪酬5000   貸：以前年度損益調整5000  3.借：以前年度損益調整5000  貸：利潤分配-未分配利潤5000，這樣就減少了19年的費用，增加了20年的利潤？

玲老師 解答

2020-05-14 11:36

用了以前年度損益 調整不影響20年的

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 11:47

那我直接把這三個月的調整分錄做在20年5月的賬里，這樣賬上就沒問題了吧？

玲老師 解答

2020-05-14 11:57

是的，就按上面說的分錄做就可以

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 12:05

那匯算清繳的表怎么填呢？

玲老師 解答

2020-05-14 12:20

這個就是在19年所得稅前扣除，這個不用調整

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 12:29

您的意思是，今年賬上做了這個的調整，然后匯算清繳就按19年賬上記錄的銷售費用來計算就沒問題了是吧？

玲老師 解答

2020-05-14 12:39

對的，就是這個意思 的

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-05-14 13:48

老師還有一個問題，19年有好幾萬的無發票費用，賬上不用調整，但是匯算清繳的話我要填在哪里呢？

玲老師 解答

2020-05-14 13:57

不同的問題請重新提問