開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 09:50

那如果上年度少抵可以通過該項調整嗎？比如上年度有筆費用忘記計提，然后本年度補計提，但是是通過以前年度損益調整計提的，本年度企稅匯算清繳的時候可以不可以通過這里調整？

郭老師 解答

2020-05-14 09:53

你好
你如果不審計的可以

郭老師 解答

2020-05-14 09:53

放到其他里面去，第30欄

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 09:54

這樣后續如果稅務局檢查了，會有影響嗎？謝謝

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 09:57

因為我發現之前說的那筆18年忘記繳交的社保，19年補繳通過以前年度損益調整，然后在工資薪金那張表的扣除類里面的社會保障性繳款里面填列的話，其稅收金額只能是賬載金額和實際發生額的熟小值，不能調減，所以不知道可以不可以像你說的，放在30行其他里面

郭老師 解答

2020-05-14 09:57

要求嚴格的會有影響。
真需要專項申報的

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 10:06

那這可以不可以放到你說的30行里面填？

郭老師 解答

2020-05-14 10:07

你好，如果你不審計的話，可以的。

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 10:15

還有郭老師，就是昨天這個問題，出售二手車固定資產的，因為第三個分錄當時是將出售的其他稅費計入固定資產清理科目，導致營業外支出增加，昨天你說先用以前年度損益調整固定資產清理，再用以前年度損益調整營業外支出，那么請問我主表申報的時候（小微企業免抱一般支出明細表）營業外支出那行是按照調整后的金額來填寫還是我19年底賬載金額來填寫？謝謝

郭老師 解答

2020-05-14 10:20

安調整之后的
你的年利潤表也修改下

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 10:23

那意思就是我返過去修改去年的賬？還是只是匯算申報的時候按照修改后金額填寫？

郭老師 解答

2020-05-14 10:27

財務報表上修改一下就行，這樣做到今年了，不是嗎？

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 10:59

哦哦哦，是的哦

郭老師 解答

2020-05-14 11:05

不用客氣的。

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 17:45

老師，我想問一下，就是工資薪金那張表格，社保和住房公積金沒有需要納稅調整，要不要填寫，還是只要有發生不管有沒有納稅調整都要填寫

郭老師 解答

2020-05-14 17:55

需要填寫
不管有沒有發生，需要不需要調，燈都要填寫。

開飛機的貝塔 追問

2020-05-14 17:57

好，謝謝

郭老師 解答

2020-05-14 17:59

不用客氣的，