葡萄 追問

2020-05-14 07:33

謝謝老師這么晚！還幫忙簡答問題手工賬是期初余額的借方的合計等于貸方的金額的合計，可我這里借方是17951.96+142.87借方合計數18094.83貸方科目應付職工薪酬金額3280工資3280應交稅費-280銷項稅額-280應交增值稅-280實收資本60000本年利潤-9839.87利潤分配-35065.3末分配利潤-35065.3貸方合計金額也是18094.83老師，請問這個數怎么來的，相加相減都得不出這個數，還有上述科目出現負數是怎么看？應交稅費應交增值稅銷項稅額都是-280是什么意思，應交稅費的負數應該是多交了，那其他兩個科目-280代表什么意思呢？說的有點啰嗦，請老師多諒解

劉茜老師 解答

2020-05-14 07:55

你這個是科目匯總表的科目吧 借貸方是要平的。要查下每個科目余額對不對，這樣看總金額是看不出的。本年利潤負數表示本年是虧損了，未分配利潤是負數表示累計虧損

葡萄 追問

2020-05-14 08:09

那老師看明細又怎么看？比如上述的應交稅費-280其他都是它的明細，不需要看，只要看應交稅費就可以嗎

劉茜老師 解答

2020-05-14 08:13

你就看下每個科目的借貸方余額跟你手工賬上是不是一樣，比如應付職工薪酬借方累計余額和貸方余額是不是和手工賬一樣。