陳晨 追問

2020-05-13 08:15

老師這個涉及到以前年度損益調整科目嗎   是不是應該修改財務報表年報

辜老師 解答

2020-05-13 08:19

這個不涉及以前年度損益調整的

陳晨 追問

2020-05-13 08:26

老師 我公司19年利潤為虧損 但是稅務局讓我們調盈繳稅    經核查出現了上述錯誤  但是我在申報匯算清繳前得先修改財務報表年報   這樣才會沒有比對風險   但是如果只是這一個分錄   我的資產負債表是不是不平啊

辜老師 解答

2020-05-13 10:10

你這樣調整，報表上平的啊

陳晨 追問

2020-05-13 10:37

老師  在建工程增加了  但是資產負債表右邊什么減少了呢

辜老師 解答

2020-05-13 10:39

你生產成本減少了，存貨就減少了呀

陳晨 追問

2020-05-13 10:44

老師  我還是不明白   和存貨有什么關系

陳晨 追問

2020-05-13 10:46

我的庫存商品 都是月末結轉為零的

陳晨 追問

2020-05-13 10:48

我們是每月開哪些產品  就入庫那些  再出庫

辜老師 解答

2020-05-13 12:11

那你貨物已經銷售的話，那就是沖減主營業務成本的

陳晨 追問

2020-05-13 12:23

那我的資產負債表就不平了  老師

辜老師 解答

2020-05-13 12:28

你商品已經銷售了，應該是調整營業成本，那種就會增加未分配利潤的

陳晨 追問

2020-05-13 13:10

那還是涉及到以前年度損益調整吧

辜老師 解答

2020-05-13 13:52

是的，會用到以前年度損益調整

陳晨 追問

2020-05-13 14:03

老師   那我的分錄應該怎樣寫呢

辜老師 解答

2020-05-13 15:07

借，在建工程，貸，以前年度損益調整

陳晨 追問

2020-05-13 16:25

然后再  借  以前年度損益調整   貸生產 成本   對嗎老師   還有別的分錄嗎

辜老師 解答

2020-05-13 18:05

借 以前年度損益調整 貸未分配利潤

陳晨 追問

2020-05-13 22:33

老師  麻煩把我這個問題整個的會計分錄寫一下  謝謝

辜老師 解答

2020-05-13 22:33

借，在建工程，貸，以前年度損益調整
借，以前年度損益調整，貸，利潤分配～未分配利潤