可愛多. 追問

2020-05-12 17:27

他們只報了兩個人的個稅，其他的都沒報。而且社保費沒分公司以及個人的。這個我是不是也要把它分出來？

張艷老師 解答

2020-05-12 17:28

您分出來的話，企業所得稅匯算清繳不是要納稅調整很多嘛，這個情況是要提取就謀劃好的。

可愛多. 追問

2020-05-12 17:31

之前也不是我這邊在做的賬，到今年2月份才接回來自己做的。現在做匯算清繳時就發現了這個問題。我補充申報個稅的話，那我賬也要跟著調吧？因為那些沒申報個稅的員工，他們的工資也沒做進去

張艷老師 解答

2020-05-12 17:32

您公司現在面臨兩個問題，一是沒有申報個稅，這些人的工資能否所得稅匯算清繳稅前扣除，都是有風險的。
二是，對于沒有繳納社保的部分員工，您企業還可能會有社保檢查風險。
這兩點都是要及時處理解決的。

可愛多. 追問

2020-05-12 17:34

社保交了，就是沒申報個稅，工資也有發的，做賬沒做進去

張艷老師 解答

2020-05-12 17:36

那就需要及時補充申報個人所得稅了，這樣企業所得稅匯算清繳才好稅前扣除的。

可愛多. 追問

2020-05-12 17:40

重新申報個人所得稅的話我的賬是不是也要調了？我不重新申報的話那我社保那塊沒法稅前扣除嗎？

張艷老師 解答

2020-05-12 17:42

1、可以不調之前的帳務，就視同讓員工再交回自己承擔的個稅，您公司只是代收代付了。
2、社保可以正常稅前扣除，只是如果不申報個稅的話，這些員工的工資能否稅前扣除，都是有風險的。

可愛多. 追問

2020-05-12 17:44

這些員工的工資本來就沒做進去啊，也沒得扣除呀，做進去的都是申報了個稅的，申報了個稅的可以正常稅前扣除吧？

張艷老師 解答

2020-05-12 17:45

連工資都沒有做進去的話，哪里來的繳納社保費呢？

可愛多. 追問

2020-05-12 17:47

就是員工買了社保，但是之前財務公司那邊沒幫這些員工申報到個稅啊，工資也沒做進去。

張艷老師 解答

2020-05-12 17:49

這樣處理是不對的，沒有將工資做進去，那企業所得稅匯算清繳工資部分怎么扣除呢？