甜蜜間諜 追問

2020-05-12 17:26

那如果是我12月計提了一筆養老保險17萬，這個是不是要調整啊，那這筆計提是不是要補交稅？

郭老師 解答

2020-05-12 17:26

只要匯算清繳之前發下去，都可以稅前扣除。

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 17:30

如果是2020年交的呢？

郭老師 解答

2020-05-12 17:32

只要是匯算清交之前發下去都可以抵扣，20年五月份做的匯算清繳，四月份支付出去的就可以抵扣。

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 17:33

我2019年12月的時候計提了17萬元做費用，2020年一月的時候又紅沖掉了這筆費用，那我還要補交這個錢嗎2019年清繳。

郭老師 解答

2020-05-12 17:34

納稅調增需要一九年抵扣了。

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 17:57

不是很理解意思是這個17萬還是要交嗎？

郭老師 解答

2020-05-12 18:00

17萬你應該用以前年度損益調整紅沖掉，你不是沒有發下去嗎？但是一九年你抵扣的所得稅不是嗎？

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 19:22

老師晚上好！意思是2020年1月的那個17萬我應該是放以前年度損益嗎？那2019年那個是要調整交嗎？

郭老師 解答

2020-05-12 19:35

對的，可以這么理解。

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 20:12

那如果是12月計提了17萬，然后一月實發十二月的是16萬，這個差異呢？

郭老師 解答

2020-05-12 20:16

調增一萬就可以的

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 20:17

好的謝謝老師！

郭老師 解答

2020-05-12 20:19

不用客氣的，

郭老師 解答

2020-05-12 20:19

這個是看匯算清繳之前發下去
不是看當年

甜蜜間諜 追問

2020-05-12 20:29

明白了

郭老師 解答

2020-05-12 20:32

不用客氣的。