啦啦無敵 追問

2020-05-12 16:53

遞延所得稅負債呢

樸老師 解答

2020-05-12 17:02

遞延所得稅不在匯算清繳做，只體現在賬務處理中

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:03

那主表當中豈不是不能跟我們19年底的報表不一致啊

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:04

請問老師，未實現的收入跟暫估的成本應該填在哪里呢

樸老師 解答

2020-05-12 17:12

未實現收入？你不是按照開票和未開票來做的嗎

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:15

不是，是根據權責發生制做的，但是這塊收入是沒實現的

樸老師 解答

2020-05-12 17:17

開票的就是收入，不能算未實現收入

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:18

沒開票，也沒實現，只是根據合同的約定做了一塊

樸老師 解答

2020-05-12 17:23

那就可以不做的哦

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:24

關鍵是年度所得稅怎么填報呢，

樸老師 解答

2020-05-12 17:27

賬上也不做，按照實際的業務來操作申報就行了

啦啦無敵 追問

2020-05-12 17:28

但是賬上是體現的，還有暫估的成本呢

樸老師 解答

2020-05-12 17:32

紅沖了，暫估的也紅沖了