甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:44

可問題沒有預計成本吖，合同只有合同價。

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 11:48

你自己要預算成本的啊。你企業的預算呢，你財務呢，一個項目要預計成本

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:50

沒完工都不知道成本，剛開始只有一個報價清單。財務剛來的，剛接觸工程施工這方面

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 11:52

這個是你原始數據取得的問題。
這個不是做賬的問題，你做賬是需要這些數據來做賬。
你要想辦法取得。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:55

財務沒有預算，現在就是工地買了什么都回單財務入賬，現在就是確認收入和收錢還有結轉成本財務這邊需要怎么做。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:55

每月月底有一個跟項目部確定的進度產值。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:56

然后工程款不一定按照產值打下來，這個月產值100萬，說不定他只給30萬。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 11:58

其他我都知道怎么做分錄，但是就是確認收入和收到錢的時候還有結轉成本怎么做，什么時候該做哪條，百度了有分錄但是不理解。

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:03

成本和收入的確認就是我上面給你的簡例。
你現在的問題，是要如何去預算一個數據作為你企業的總成本。
然后直接按上面的邏輯處理就是了。
不要說你無法取得，這是作為財務份內之事。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:07

您上面是完工比例法嗎？收到錢怎么做，稅去哪了？另外按收付實現制又怎么樣

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:09

收錢的時候是
借 銀行存款
貸 工程結算
應交稅費 增值稅 銷項。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:09

那如果按收付實現制呢？

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:10

另外我們公司是掛靠別人公司的，意思工程是我們的，我們借別人公賬收錢，錢到別人公司賬上，再到我老板私戶的，那上面的分錄怎么調整。

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:18

收付實現制，你支付錢時
借主營業務成本
貸存款
收到錢時
借 存款
貸主營業務收入
應交稅費 

轉你老板
借 其他應收款
貸 存款

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:24

老師你理解錯了，這個工程是我老板的，但是我們公司接不了工程不夠資質，掛靠別人公司接工程，也就是說用別人公司的名字跟項目簽合同，然后工程款是打到掛靠公司公賬，然后我這邊再回單和工資表，還有發票去掛靠公司請款，他們才打錢到我老板私戶。也就是我們公司沒有銀行存款和庫存現金。所以我這邊怎么做，我這邊也是施工單位。

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:25

那你哪里可以用收付實現制。用不了。
你都不收錢。
你支付相關的發票你作為收入處理。
其他的處理不變，還是要根據成本確認完工進度。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:30

就是用完工比例法嗎？那稅金怎么處理，稅金錢是我們給的，但是發票是掛靠公司的

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:32

你開票時就交稅就是了。
你不是也要給掛靠 公司開票的嗎。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 12:35

但是我這稅怎么入。發票是掛靠公司收，稅金是我交，我自己公司怎么入賬

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 12:41

你交多少你就確認多少就是了的。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-12 13:12

也是入應交稅費？

陳詩晗老師 解答

2020-05-12 13:17

這是你本質上承擔的稅，計應交稅費和稅金附加核算。