祉億 追問

2016-05-28 17:00

老師你好！請問我5月份開出一張發票，但是客戶到6月才說有問題退了回來，我的開票系統已經抄稅了，發票沒有驗舊。這用情況的話可以作廢嗎？還是也要沖紅？

祉億 追問

2016-05-28 17:15

老師你好，請問負數發票就是紅字發票嗎？這兩個是一樣的吧？除了已經驗舊和跨月的情況是不能作廢的，還有哪些情況也是不能作廢的呢

鄒老師 解答

2016-05-28 16:45

你好，小規模納稅人發票核銷驗舊了是不能作廢的，只能沖紅
借；主營業務收入   應交稅費-應交增值稅    貸；應收賬款等科目

鄒老師 解答

2016-05-28 17:10

你好，跨月了也是不可以作廢的，需要開負數發票沖銷

鄒老師 解答

2016-05-28 17:23

是的
一般就這兩種情況不能作廢（作廢發票需要取得發票所有聯次）