vivi 追問

2020-05-11 20:06

借：銷售費用-運費  1000
貸：現(xiàn)金  1000

vivi 追問

2020-05-11 20:08

快遞公司把19年和20年的運費開一起了，19年已記1000元，20年的還沒入賬

路老師 解答

2020-05-11 20:11

19年的賬，當時應(yīng)該這么做
借：銷售費用  1000
貸：預(yù)提費用  1000
借：其他應(yīng)付款  1000
貸：現(xiàn)金  1000

vivi 追問

2020-05-11 20:56

19年賬已經(jīng)改不了了，20年怎么處理？

路老師 解答

2020-05-11 21:00

之前的1000已經(jīng)付過現(xiàn)金了
那現(xiàn)在就做一筆今年的運費
借：銷售費用-運費 1000（20年的運費）
貸：現(xiàn)金  1000
同時把那張發(fā)票復(fù)印一下，附在19年的憑證后面，寫個情況說明。

vivi 追問

2020-05-11 21:01

19年匯算清繳不需要調(diào)整了吧？

路老師 解答

2020-05-11 21:19

19年的發(fā)票在匯算清繳前來了，可以不用調(diào)整