冷傲的書本 追問

2020-05-11 10:53

好的，這個我知道了，還有一種，我們沒有付完款（比5%質保金多），但是發票開完了，也是這樣的做法嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 10:59

沒有付的作為應付賬款。
是的，

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:03

我們到單位所有都是新建的，那么我們的固定資產（就是比如設備，廠房，辦公樓）要同一會計期間轉入固定資產嗎？主要現在我們的工程還有一些發票沒開回來，工程款沒有付完！

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:08

是的，你是完工驗收按整個的進行轉進處理就是了的。

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:09

意思是現在可以先不轉？等所有款付完，所有發票開完在轉？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:13

驗收時要轉，什么叫驗收，就是可用時要轉的

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:20

問題是我們現在都可用了，也可以投入生產了，可以投入辦公了，就是后續的尾款呀，發票的沒有回來

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:37

你不管啊，你直接按你應該確認的金額轉固定資產，發票是附件 ，后面收到

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:39

那入固定資產的原值是不包含稅的？
那發票沒有回來我不能確認這個金額呀

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:44

是的，你暫估，后面有差額再調整

冷傲的書本 追問

2020-05-11 11:51

那這樣的話，我暫時不入固定資產卡片嗎？只做固定資產分錄？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 11:54

要入卡片的，你要計提 折舊的。
后面再調整處理。
如果你覺得后面調整可能卡片 不好變更，可以不用入卡片