云 追問

2020-05-11 10:15

我這樣填的對不對，

云 追問

2020-05-11 10:15

稅務提示：1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第5行第4列“飛機、火車、輪船以外的運輸工具_資產計稅基礎”為：【1221238.91】元； 2.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第5行第5列“飛機、火車、輪船以外的運輸工具_稅收折舊、攤銷額”為：【1221238.91】元； 3.按照政策規定，飛機、火車、輪船以外的運輸工具最低折舊年限為4年，請核實。

三變老師 解答

2020-05-11 10:17

帳載金額按正常的填，稅收金額也按正常填，一次性折舊填在第六列

云 追問

2020-05-11 10:21

嗯，我就是這樣填的，但是提示上邊那樣的

三變老師 解答

2020-05-11 10:22

你235列，不應該填全部的折舊。

云 追問

2020-05-11 10:24

我一次性折舊了呀，會計上跟稅法一致了

云 追問

2020-05-11 10:26

所有固定資產第六列不讓填，只有下邊的享受一次性扣除才讓填

三變老師 解答

2020-05-11 10:26

會計處理上還應按照預計使用年限分期計提折舊，納稅申報時進行調整一次計入成本費用

云 追問

2020-05-11 10:27

我已經一次性扣除了，那怎么改呀

三變老師 解答

2020-05-11 10:27

賬務處理需要調整下。

云 追問

2020-05-11 10:28

好吧

三變老師 解答

2020-05-11 10:38

好的，有疑問可以繼續溝通，麻煩給個好評，謝謝