晨 追問

2020-05-09 14:45

老師，那月末，工程施工可以直接結轉到主營業務成本嗎

郭老師 解答

2020-05-09 14:48

你做了收入，才可以結轉主營業務成本。

晨 追問

2020-05-09 14:52

開票的時候確認了主營業務收入，當時怎么結轉成本呢？暫估嗎

郭老師 解答

2020-05-09 14:54

原材料還沒有做賬嗎當時。

郭老師 解答

2020-05-09 14:54

還是提前開的發票。

晨 追問

2020-05-09 14:55

剛剛問您，不是說可以不設置原材料科目嗎，我們都是提前開票的，

郭老師 解答

2020-05-09 14:59

主要是原材料的發票到了嗎？如果沒有到的話你可以暫估
如果到了的話，你借工程施工貸銀存
借主營業務成本貸工程施工就可以啦。

晨 追問

2020-05-09 16:48

明白了，謝謝老師

晨 追問

2020-05-09 16:49

老師，暫估的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2020-05-09 16:54

借工程施工貸應付賬款。