老師，掛靠A公司，他的銷項(xiàng)稅確定了是99908.26元，有進(jìn)項(xiàng)的抵扣是83522.12元，有開(kāi)具了外經(jīng)證，算的這個(gè)下來(lái)以后我們是不是還要退我們稅呢

答： 是的，你預(yù)交的大于你后面應(yīng)該交的。

老師，掛靠A公司第一次開(kāi)票320萬(wàn)元，320萬(wàn)/1.09*0.09=264220元，A公司開(kāi)了票產(chǎn)生了銷項(xiàng)，我們預(yù)交了2萬(wàn)點(diǎn)的外經(jīng)證，320萬(wàn)/1.09*0.02=58715，附加：7045元，那老師，問(wèn)題一，本月開(kāi)的票是不是本月必須提供了進(jìn)項(xiàng)票，而且這兩個(gè)點(diǎn)可以直接抵扣了的，第二：這個(gè)是國(guó)企，不用交所得稅，是不是只提供抵扣票呢

答： 你好，你是給A公司開(kāi)具的專票嗎，國(guó)企也要繳納企業(yè)所得稅的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

外銷的進(jìn)項(xiàng)稅不可以抵扣是嗎？

答： 你好，可以抵扣，有余額可以申請(qǐng)退稅