YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:41

當(dāng)月銷項稅按開錯的稅率的銷項稅申報，那出口銷售金額按那個申報，（不含稅金額還是價稅合計）夸月下個月紅沖再開正確的

樸老師 解答

2020-05-07 19:42

是的，就是這個意思的哦

YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:43

銷項稅額這里明白，但是出口這不明白因為有涉及退稅

YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:43

出口銷售金額按那個申報不含稅金額還是價稅合計

樸老師 解答

2020-05-07 19:45

出口退稅的時候才申報出口的，按照正確的那個金額來申報的，就是和報關(guān)金額一致的

YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:52

即是價稅合計，對嗎？價稅合計金額才跟報關(guān)一致，但是賬務(wù)要點處理，分錄要點入，比如報關(guān)113，開發(fā)票不含稅100稅額13價稅合計113

YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:53

發(fā)票4月開的，在5月申報退稅

樸老師 解答

2020-05-07 19:54

那你這個月紅沖了錯誤的，然后按照正確的重開

YU瑜2016 追問

2020-05-07 19:57

這個明白，在5月發(fā)票紅沖再按正確重開，但是4月要點入賬，申報

樸老師 解答

2020-05-07 20:11

是的，四月按照錯誤的