想人陪的墨鏡 追問

2020-05-07 17:38

現在手上有一張25萬材料發票，但是對方交的所有稅都要我們承擔，是四千兩百多，開的是一個點普票

立紅老師 解答

2020-05-07 18:07

你好， 需要買方負擔的只有增值稅的

想人陪的墨鏡 追問

2020-05-07 18:37

那在外地開的材料票，我們交了稅款，拿對方的完稅證明可以回來抵稅嗎

立紅老師 解答

2020-05-07 18:43

你好，可以，是可以的。

想人陪的墨鏡 追問

2020-05-07 18:44

是材料發票交的稅款哎，不是工程項目的預繳稅款

立紅老師 解答

2020-05-07 18:45

你好，是的，是可以的。購入材料取得專票是可以計入進項稅額抵扣企業的銷項稅額的

想人陪的墨鏡 追問

2020-05-07 18:47

我的意思是對方開的材料票所交的增值稅，企業所得稅，個稅以及附加稅

立紅老師 解答

2020-05-07 18:49

你好，對方開專票的增值稅您方是計入進項稅額，抵減銷項，企業所得稅、個稅以及附加稅應是由對方負擔，如果是由您方負擔的，是計入管理費用，但不能在稅前扣除的，因這本是應由對方負擔的

想人陪的墨鏡 追問

2020-05-07 18:50

嗯，好的

立紅老師 解答

2020-05-07 18:52

好的，祝您學習愉快！