娟娟 追問

2020-05-06 18:24

我知道，就是因為沒有入賬，5月入賬的話，有之前的分期開具過來的發票 怎么辦 需要寫說明嗎

小云老師 解答

2020-05-06 18:44

那你之前收到發票時有沒有做賬呢？

娟娟 追問

2020-05-06 18:45

就是因為收到發票沒有入賬，所有固定資產也就一直未入賬呢 ，現在就是有合同 固定資產已經使用快1年了  有發票

小云老師 解答

2020-05-06 18:55

借：固定資產  未確認融資費用  貸：長期應付款
借：以前年度損益調整-財務費用  貸：未確認融資費用
借：長期應付款 貸：銀行存款

娟娟 追問

2020-05-06 18:59

我用小企業準則 里面沒有未確認融資費用
我按現在入賬寫的，可以嗎
借：固定資產-融資租入
       其他應收款-融資租入固定資產的稅
貸：長期應付款-融資租入
                -未確認融資費用  貸方負數金額

小云老師 解答

2020-05-06 19:03

其他應收款-融資租入固定資產的稅，這個是什么？進項嗎？

娟娟 追問

2020-05-06 19:04

對呀 進項稅額

小云老師 解答

2020-05-06 19:05

嗯嗯，那也可以的，就這樣做也行