會計(jì)學(xué)堂-郭老師 追問

2020-05-06 10:36

就是當(dāng)月扣當(dāng)月社保，當(dāng)月發(fā)當(dāng)月工資怎么做會計(jì)分錄

maize老師 解答

2020-05-06 10:36

4、 計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:管理費(fèi)用一工資3300
管理費(fèi)用一社保(公負(fù)擔(dān))264.6
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資3300
應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 264.6
5、 支付員工工資: 
借:應(yīng)付職工薪酬一工資3300
貸:銀行存款;
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))176

3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保 (公司負(fù)擔(dān)) 264.6

其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))176
貸:銀行存款

會計(jì)學(xué)堂-郭老師 追問

2020-05-06 10:39

我們都是當(dāng)月發(fā)工資當(dāng)月扣社保可以不用計(jì)提嗎？

maize老師 解答

2020-05-06 10:43

需要計(jì)提，這個(gè)不管你們咋發(fā)都需要先計(jì)提

會計(jì)學(xué)堂-郭老師 追問

2020-05-06 10:44

還有個(gè)問題，比如我們公司向個(gè)人借了款有利息支付利息，利息是我們公司成本怎么做會計(jì)分錄呢？

maize老師 解答

2020-05-06 10:48

不同問題麻煩分開提問，謝謝上帝