木子 追問

2020-05-06 10:24

那我做19年的時候不調減嗎

樸老師 解答

2020-05-06 10:27

你直接調整進去就可以了

木子 追問

2020-05-06 10:33

那2020年就要調增是吧，我19年的調減填在哪一欄

樸老師 解答

2020-05-06 10:39

19年是掛往來的，不調增，20年的時候調增

木子 追問

2020-05-06 10:39

19年沒有掛往來

樸老師 解答

2020-05-06 10:44

那你19年是怎么做的呢

木子 追問

2020-05-06 10:47

沒有做，

樸老師 解答

2020-05-06 10:55

那你直接在20年做就行了

木子 追問

2020-05-06 10:57

直接做當期費用嗎

樸老師 解答

2020-05-06 11:00

嗯，然后匯算清繳的時候調增就行了

木子 追問

2020-05-06 11:01

開票日期是2020年，備注里寫的是19年費用

樸老師 解答

2020-05-06 11:07

嗯，是的，你做賬先用以前年度損益調整到去年，然后匯算清繳的時候調增就行了

木子 追問

2020-05-06 11:15

那上一年的匯算清繳怎么報呀，不做調整不合適吧

樸老師 解答

2020-05-06 11:22

這個不調整的，就是20年的調增

木子 追問

2020-05-06 11:30

我是小企業會計準則，計入了利潤分配，如果這樣的話只有在2020年調增，如果我計入當期費用，就不用調整，我的理解對吧

樸老師 解答

2020-05-06 11:38

是的，這個理解是正確的