海之藍 追問

2020-05-05 16:30

剛才有一個老師計入管理費用？

海之藍 追問

2020-05-05 16:32

在會計核算我搞不清哪一個計入管理費用，哪一個計入折舊費

莊老師 解答

2020-05-05 16:32

你好，一般是用于經營的房屋折舊直接計入成本，你參照一下，

海之藍 追問

2020-05-05 16:43

經營資產，但以前都是計入管理費用\折舊費，由于沒有主營業務成本二級科目，二級科目設置不上了，只能計入一級科目，這樣科目不細，不知道怎么辦了，請示財務經理，也不明示？

莊老師 解答

2020-05-05 16:49

你好，那按照原來就做入管理費用，等下一年設置好主營業務成本明細，

海之藍 追問

2020-05-05 16:57

因為啟動用友軟件主營業務成本沒有設二級，所以造成二級科目設置不了，現在賬上沒有用到主營業務成本科目，季度所得稅申報營業成本填不上數字，特別為難？

莊老師 解答

2020-05-05 17:10

你好，其實可以先設勞務成本，然后再轉入主營業務成本也可以，

海之藍 追問

2020-05-05 17:13

這個月只有折舊一個憑證了，現在繼續做管理費用\折舊費嗎，問財務經理他也不明講，去請示分管老總，這不是越級且說明甲公司會計水平差呀？

莊老師 解答

2020-05-05 17:25

你好，是的，有這樣的情況。

海之藍 追問

2020-05-05 17:26

老師，這個月只有折舊一個憑證了，現在繼續做管理費用\折舊費嗎，

莊老師 解答

2020-05-05 17:31

你好，是的，也可以把前面的全部調整到成本里， 這個月也做到成本里，

海之藍 追問

2020-05-05 17:31

關鍵主營業務成本沒有二級科目？

莊老師 解答

2020-05-05 17:33

你好，那你如果不想做到成本，按原來計入管理費用，沒有什么好糾結的，

海之藍 追問

2020-05-05 17:35

關鍵在于賬上沒有使用成本科目，所得稅申報表營業成本填不上，怎么辦？

莊老師 解答

2020-05-05 17:39

你好，那你要重新用手工編制一份財務報表，

海之藍 追問

2020-05-05 17:41

怎么編呢？

莊老師 解答

2020-05-05 17:42

你好，把計入管理費用的折舊費調整到利潤表里主營業務成本，